十三屆全國人大三次會(huì )議召開(kāi)在即，全國人大代表、中國銀保監會(huì )信托部主任賴(lài)秀福在接受記者采訪(fǎng)時(shí)表示，今年建議，為滿(mǎn)足涉眾性社會(huì )資金保管需求，促進(jìn)涉眾性社會(huì )資金的安全管理和有效使用，應進(jìn)一步強化信托機制在涉眾性社會(huì )資金管理方面的推廣應用，使之成為維護人民群眾財產(chǎn)安全、提升社會(huì )治理能力的有益工具。
信托機制眾多涉眾性社會(huì )資金管理領(lǐng)域尚未充分運用
涉眾性社會(huì )資金包括預付式消費資金（如商業(yè)預付卡、互聯(lián)網(wǎng)虛擬充值卡、會(huì )員制模式下的預付款等）、分享經(jīng)濟業(yè)態(tài)（如網(wǎng)絡(luò )約車(chē)、共享汽車(chē)、共享單車(chē)等）的押金及預收款、物業(yè)維修基金、社會(huì )保障與公益慈善資金等，影響面廣泛，涉及社會(huì )、經(jīng)濟生活的各個(gè)領(lǐng)域。
賴(lài)秀福指出，管理、運用好涉眾性社會(huì )資金，是我國經(jīng)濟社會(huì )健康發(fā)展、不斷滿(mǎn)足人民日益增長(cháng)的美好生活需要的基本保障。當前涉眾性社會(huì )資金在存管方面仍然面臨較大風(fēng)險，部分涉眾性社會(huì )資金的收取人存在挪用資金、卷錢(qián)跑路、洗錢(qián)、欺詐、非法集資等問(wèn)題，威脅涉眾性社會(huì )資金安全，甚至影響社會(huì )穩定。
“在高效安全管理涉眾性社會(huì )資金方面，信托機制具有比較優(yōu)勢?！彼劦?，信托作為管理涉眾性社會(huì )資金的制度在國際上運用十分廣泛。而在國內，信托機制也已在部分涉眾性社會(huì )資金的管理方面得到應用。在社會(huì )保障與公益慈善領(lǐng)域，我國已經(jīng)制定相應的法律法規，確定了管理、運用社會(huì )保障資金與公益慈善資金的信托機制。社會(huì )保障領(lǐng)域，2004年，勞動(dòng)和社會(huì )保障部、銀監會(huì )、保監會(huì )、證監會(huì )等制定了《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，運用信托制度管理、運作企業(yè)年金基金。截至2019年末，全國建立企業(yè)年金的企業(yè)數量95963家，參加職工2547.94萬(wàn)人，積累基金17985.33億元。信托制度可以保障年金資產(chǎn)的獨立性，有效解決企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現的合并、分立、破產(chǎn)等問(wèn)題與員工遠期安養保障需求之間的矛盾。公益慈善領(lǐng)域方面，2016年，《慈善法》頒布實(shí)施，規定了慈善信托制度。截至2019年末，全國共備案慈善信托273單，財產(chǎn)規模29.35億元，其中2019年共設立慈善信托119單，信托財產(chǎn)規模9.33億元，慈善信托業(yè)務(wù)在我國呈蓬勃發(fā)展態(tài)勢。
不過(guò)，信托機制在其他涉眾性社會(huì )資金管理領(lǐng)域尚未充分運用。賴(lài)秀福指出，在預付式消費、分享經(jīng)濟、物業(yè)維修基金等領(lǐng)域，資金管理的信托機制尚屬空白，但在某些行業(yè)制定了管理辦法，建立了資金存管制度。如多用途商業(yè)預付卡的客戶(hù)備付金由人民銀行直接存管；單用途商業(yè)預付卡的預收資金，按照商務(wù)部規定，一定比例的資金必須由商業(yè)銀行存管，但未要求全部實(shí)行存管；網(wǎng)絡(luò )約車(chē)、共享汽車(chē)、共享單車(chē)等收取的用戶(hù)押金及預付金，根據交通運輸部等六部委的《交通運輸新業(yè)態(tài)用戶(hù)資金管理辦法（試行）》，應通過(guò)在商業(yè)銀行開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)及個(gè)人銀行結算賬戶(hù)兩種形式進(jìn)行銀行存管；物業(yè)維修基金，按照住房城鄉建設部規定，由業(yè)主大會(huì )委托一家商業(yè)銀行開(kāi)立住宅專(zhuān)項維修資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行管理。
在預付式消費、分享經(jīng)濟、物業(yè)維修基金等領(lǐng)域推廣
基于此，賴(lài)秀福建議進(jìn)一步擴大信托機制在涉眾性社會(huì )資金管理中的應用。
“建議在預付式消費、分享經(jīng)濟、物業(yè)維修基金等領(lǐng)域，推廣運用信托機制進(jìn)行資金管理，允許信托機構作為受托人管理上述領(lǐng)域的涉眾性社會(huì )資金?！彼赋?，涉眾性社會(huì )資金信托管理機制的一般模式可設計為：資金收取方作為委托人，以預收的社會(huì )資金作為信托資金，交付給信托機構設立涉眾性社會(huì )資金信托。信托財產(chǎn)的運用受到限制，僅能用于支付商品或服務(wù)對價(jià)，向需求方返還要求的余額，向受益人進(jìn)行分配，以及各種行政規費和監管部門(mén)要求支付的其他款項。信托機構對于資金收取方和預收的資金具有一定的審核義務(wù)。為提高資金使用效率，涉眾性社會(huì )資金信托項下的信托財產(chǎn)允許進(jìn)行對外投資，但僅限投資于流動(dòng)性好、安全性高的投資產(chǎn)品，如銀行存款、購買(mǎi)政府債券或金融債券等。
關(guān)于適用的具體形式，他建議根據涉眾性社會(huì )資金的交易活動(dòng)性質(zhì)差異，對于一些社會(huì )影響面廣、風(fēng)險大的領(lǐng)域強制要求適用信托管理機制，對于影響小、風(fēng)險可控的行業(yè)可以允許選擇是否適用信托管理機制。
具體來(lái)看，對于多用途商業(yè)預付卡資金管理，建議人民銀行結合現有的非金融機構支付服務(wù)管理制度，對多用途商業(yè)預付卡預收的資金，在人民銀行統一存管的制度安排之外，允許信托機構運用信托機制開(kāi)展存管業(yè)務(wù)。在信托機制下，發(fā)卡企業(yè)作為委托人，設立客戶(hù)備付金信托賬戶(hù)，持卡人支付購卡資金時(shí)，首先支付到備付金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，由存管銀行根據信托文件的約定將備付金支付到信托賬戶(hù)。進(jìn)入信托賬戶(hù)的預收資金由信托機構按照前述涉眾性社會(huì )資金信托管理機制的模式進(jìn)行管理運用。
對于單用途商業(yè)預付卡資金管理，可以有多種資金監管機制，包括資金存管、商業(yè)保險、信托管理等，商家可以根據自身情況進(jìn)行選擇。建議商務(wù)部進(jìn)一步出臺規定，明確單用途商業(yè)預付卡資金允許信托機構通過(guò)涉眾性社會(huì )資金信托管理機制進(jìn)行管理運用。
對于分享經(jīng)濟的押金及預付金，建議發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、交通運輸部等主管部門(mén)，允許分享經(jīng)濟運營(yíng)企業(yè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)中收取的押金及預付金，使用涉眾性社會(huì )資金信托管理機制進(jìn)行管理運用。運營(yíng)企業(yè)作為委托人，設立押金及預付金信托賬戶(hù)，收取的押金及預付金首先支付到專(zhuān)用存款賬戶(hù)，由存管銀行根據信托文件的約定再支付到信托賬戶(hù)。進(jìn)入信托賬戶(hù)的預收資金由信托機構按照前述涉眾性社會(huì )資金信托管理機制的模式進(jìn)行管理運用。
對于物業(yè)維修基金管理，建議住房城鄉建設部在物業(yè)維修基金管理中引入信托機制，由業(yè)主大會(huì )作為委托人，將物業(yè)維修基金委托給信托機構設立信托。信托機構作為受托人可以避免業(yè)主大會(huì )有名無(wú)實(shí)的弊端，并防止物業(yè)管理企業(yè)喧賓奪主，充分保護業(yè)主的合法權益。